Rewolucja podatkowa 2020 - co każdy praktyk wiedzieć powinien

- AKTUALIZACJA O TARCZĘ ANTYKRYZYSOWĄ -

Data rozpoczęcia:
27.04.2020
Data zakończenia:
28.04.2020

Program

Dzień I
Poniedziałek
27 kwietnia 2020
09:00

Czas na logowanie

09:30

Oficjalne rozpoczęcie. Powitanie uczestników i prelegentów

Agnieszka Spychała, Project Manager Dziennik „Rzeczpospolita”

09:35

JPK_VDEK – projekt łączący JPK_VAT z deklaracjami VAT-7 i VAT-7K

Katarzyna Judkowiak, doradca podatkowy, Associate Partner, Rödl & Partner

•        Struktura JPK-VAT – wprowadzenie i zmiany, zawarte informacje, 
•        Ewidencja VAT, zmiany zasad prowadzenia ewidencji VAT
•        Nowa struktura JPK_VDEK łącząca JPK_VAT z deklaracjami VAT,
•        Likwidacja deklaracji VAT,
•        Błędy w ewidencji VAT i zasady ich korygowania
•        Sankcje za nieprawidłowości w zakresie prowadzenia ewidencji VAT,
•        Regulacje przejściowe
 

10:30

Przerwa

10:40

Nowa matryca VAT i WIS

Katarzyna Judkowiak, doradca podatkowy, Associate Partner, Rödl & Partner

•        Co to jest Nomenklatura Scalona (CN) i gdzie ją się stosuje
•        Przejście z PKWiU z 2008 na CN w zakresie towarów oraz na PKWiU z 2015 w zakresie usług
•        Zmiany stawek VAT na poszczególne towary i usługi – ujednolicenie systemu stawek VAT
•        Wiążąca Informacja Stawkowa – nowa procedura mająca na celu potwierdzenie prawidłowości stawek, zasady uzyskiwania, korzyści z posiadania, WIS a interpretacja podatkowa, WIS a GUS
•        Regulacje przejściowe


Indywidualny rachunek podatkowy i zasady jego funkcjonowania
 

11:40

Przerwa

11:50

Zmiany w podatku VAT dotyczące transakcji międzynarodowych tzw. „Quick fixes” oraz Brexit

Aleksandra Kalinowska, Partner; Andersen Tax & Legal Matyka i Wspólnicy

•    Nowe zasady dokumentowania WDT – polskie versus unijne przepisy 
•    Praktyczne aspekty:

  • jakie dokumenty należy gromadzić aby móc stosować stawkę 0% VAT?
  • jakie procedury wdrożyć?
  • jak zarządzać ryzykiem podatkowym?

•    Magazyny typu „Call-off-stock”
•    Co w praktyce dla polskich przedsiębiorców oznacza Brexeit?
 

12:50

Przerwa

13:10

Kiedy Zarząd (Dyrektor Finansowy) może odpowiadać na podstawie przepisów Kodeksu Karnego Skarbowego za działania Spółki

Marcin Matyka, Partner, Andersen Tax & Legal Matyka i Wspólnicy sp.k.

•    Dlaczego odpowiedzialność karna skarbowa „boli”
•    Zasady odpowiedzialności KKS
•    Postępowanie KKS (postępowanie przygotowawcze, postępowanie sądowe)
•    Sposoby ograniczania ryzyka z KKS
•    Studium przypadku

14:00

Przerwa

14:10

Biała lista podatników VAT – nowe narzędzie do sprawdzania kontrahentów

Aleksandra Kalinowska, Partner; Andersen Tax & Legal Matyka i Wspólnicy

  • Geneza białej listy – istotne przypomnienie
  • Dlaczego taki kształt regulacji?
  • Biała lista a podzielona płatność – wzajemna relacja (projekt nowelizacji)
  • Wybrane kwestie „techniczne” (zawiadomienie o dokonaniu płatności na rachunek spoza wykazu, weryfikacja i jej wyniki – czy, kiedy, jak i co robić).
     
14:55

Przerwa

15:05

Najważniejsze zmiany w podatku CIT 2019/2020

Joanna Henzel, Manager, dział doradztwa podatkowego, TPA POLAND

  • Biała lista podatników a podatek CIT (negatywne konsekwencje przelewu na rachunek spoza białej listy i sposoby na ich uniknięcie) 
  • Powrót ulgi na złe długi w podatku CIT (konieczność zmniejszenia kosztów w przypadku braku zapłaty za fakturę zakupową, przepisy odroczone z uwagi na panującą pandemię) 
  • Nowe zasady rozliczania podatku u źródła (rewolucja w podatku u źródła, sposoby na obniżenie podatku u źródła, należyta staranność pod lupą fiskusa - jakie dokumenty pozwalają na jej dochowanie) 
  • Dokumentacja cen transferowych za 2019 r. (więcej podatników zobowiązanych do opracowania analizy danych porównawczych, możliwe zwolnienia z obowiązku opracowania dokumentacji TP - kiedy mają zastosowanie/) 
  • Wydatki na samochody osobowe w kosztach podatkowych firmy (jaka część wydatków może zostać zaliczona do kosztów uzyskania przychodów) 
  • Przegląd niektórych rozwiązań podatkowych w ramach tarczy antykryzysowej 
15:50

Zakończenie I dnia szkolenia

Dzień II
Wtorek
28 kwietnia 2020
09:00

Czas na logowanie

09:30

NIP na paragonie

Katarzyna Klimkiewicz-Deplano, Partner Zarządzający w Advicero Nexia

•    Jak ma wyglądać paragon wg nowych przepisów 
•    Kto ma prawo żądać wydania paragonu z NIP 
•    Czym ryzykuje sprzedający, który nie wystawia prawidłowego paragonu 
•    Jak może sobie poradzić podatnik, który nie zdążył zainstalować nowej kasy rejestrującej 
•    Regulacje pakietu antykryzysowego a kasy rejestrujące

10:15

Przerwa

10:25

Split Payment - obowiązkowy Mechanizm Podzielonej Płatności

Mirosław Siwiński, Partner w Advicero Nexia

•    Jakie transakcje podlegają MPP – problemy praktyczne
•    Wątpliwości w zastosowaniu MPP, kwestie praktyczne 

11:15

Ulga na złe długi

Mirosław Siwiński, Partner w Advicero Nexia

•    Mechanizm rozliczenia 
•    Ramy czasowe i wpływ pakietu antykryzysowego

Ulgi w spłacie zobowiązań podatkowych w dobie kryzysu
•    Ulgi dla podatników
•    Ulgi dla płatników podatków od wynagrodzeń i składek ZUS
•    Modyfikacje na gruncie pakietu antykryzysowego i ramy czasowe ich stosowania
 

12:15

Przerwa

12:25

ZUS i PIT w czasach epidemii

Aleksander Dyl, Associate, Kancelaria Ożóg Tomczykowski

  • Rozwiązania w PIT i ZUS wprowadzone przez Tarcze Antykryzysowe
  • Jak odpowiednie ukształtowanie struktury wynagradzania może pomagać w mierzeniu się ze skutkami epidemii COVID-19?
13:10

Przerwa

13:30

Raportowanie schematów podatkowych MDR

Małgorzata Trzęsimiech, Senior Associate w Kancelarii Ożóg Tomczykowski

  • Zakres przedmiotowy i podmiotowy raportowania schematów
  • Procedura raportowania schematów podatkowych
  • Wewnętrzna procedura MDR – kto ma obowiązek jej posiadania oraz co powinna zawierać
     
14:15

Przerwa

14:25

Ulga B+R i IP Box w czasie epidemii

Marta Czerwińska, Senior Associate, Zespół Planowania Podatkowego, Kancelaria Ożóg Tomczykowski

•    Zasady funkcjonowania ulg
•    Branże w których mogą znaleźć zastosowanie
•    Jak z nich skorzystać?
•    Rozwiązania wprowadzone przez Tarcze Antykryzysowe w zakresie Ulg B+R i IP BOX
 

15:10

Zakończenie II dnia szkolenia.