Dzień I
Wtorek
9 stycznia 2018
09:30
- Split Payment jako odpowiedź na wyłudzenia podatku VAT występujące w Polsce
- Skuteczność split paymentu w Europie oraz przewidywane uszczelnienie systemu VAT w Polsce
- Innowacyjność polskiego rozwiązania na skale europejską
- Split payment jako rozwiązanie zastępujące mechanizm odwrotnego obciążenia w Polsce
10:30
- Split payment uprawnienie, czy obowiązek- kwestie dobrowolności korzystania z systemu
- Najważniejsze terminy oraz warunki przystąpienia do mechanizmu
- Ograniczonego zaufanie do swojego dostawcy jako przesłanka do przystąpienia do Split Payment
- Faktura- warunkiem przystąpienia do SP. Ułożenie relacji z kontrahentami i dotrzymywanie terminów otrzymywania faktur
12:00
- Jak rozliczyć transakcje przy zastosowaniu Split payment? („komunikat przelewu” w przypadku Split payment?
- Czy można zastosować podzieloną płatność do części faktury jak rysuje się przypadek zaliczek (przedpłat)?
- co w przypadku faktur korygujących
- jakie mogą być skutki pomyłki przy wpłatach z zastosowaniem mechanizmu podzielonej płatności na rzecz innego podmiotu niż dostawca wskazany w fakturze
- formy regulowania płatności (gotówka, przelew, płatność kartą, kompensata, barter) a podzielona płatność
14:30
- Realizacja przelewu w przypadku stosowania split payment;
- Rachunek VAT – operacje na tym rachunku;
- Przelewy do urzędu skarbowego i z urzędu skarbowego oraz zasady przekazywania środków z rachunku VAT na inne rachunki podatnika;
- Przelewy z rachunku VAT dla dostawców i nabywców;
- Zamknięcie rachunku bankowego i skutki dotyczące rachunku VAT.
Dzień II
Środa
10 stycznia 2018
09:30
- Wyłączenie sankcji w VAT – warunki i zakres zastosowania
- Wyłączenie odpowiedzialności solidarnej nabywcy towarów wrażliwych – warunki i zakres zastosowania
- Wyłączenie podwyższonych odsetek od zaległości
- Zastosowanie mechanizmu a należyta staranność w tematyce rozliczania podatku VAT
11:00
- Kontekst odwrotnego obciążenia w obrocie krajowym.
- Warunki zastosowania odwrotnego obciążenia
- Problemy praktyczne na gruncie odwrotnego obciążenia w kraju- dokumentowanie usług złożonych, braki w fakturach,
- Wpływ nowych przepisów o prawie do wykreślenia podatników z rejestru podatników VAT czynnych na odwrotne obciążenie
13:30
- Odliczenie VAT od zakupów dokonanych na potrzeby transakcji objętej mechanizmem odwrotnego obciążenia-przeniesienie obowiązku na nabywcę
- Klasyfikacja usług objętych odwrotnym obciążeniem-klasyfikacje statystyczne świadczonej usługi
- Kiedy należy złożyć informację podsumowującą VAT-27?
- Jak korygować transakcje objęte odwrotnym obciążeniem?
