ESG w procesie due diligence – obowiązkowe wymogi dla firm i inwestorów

Procesy due diligence, jeszcze do niedawna oparte głównie na analizie finansowej, prawnej i podatkowej, ulegają głębokiej transformacji. Dziś nie da się przeprowadzić rzetelnej oceny spółki czy projektu bez uwzględnienia wpływu na środowisko, kwestie społeczne i standardy zarządzania.

Cel szkolenia:

Celem szkolenia jest przygotowanie uczestników do efektywnego uwzględniania aspektów ESG w procesach due diligence – zarówno na etapie przygotowania transakcji, jak i w bieżącej ocenie ryzyk inwestycyjnych, compliance i strategii zrównoważonego rozwoju.

Pokażemy, jak przeprowadzać ESG due diligence, interpretować dane pozafinansowe i integrować je z analizami prawnymi, finansowymi oraz operacyjnymi.

Dlaczego warto wziąć udział w szkoleniu:

Wiedza od doświadczonych ekspertów i praktyków.
Zrozumiesz, jakie ryzyka i szanse ESG mogą wpłynąć na wartość transakcji.
Nauczysz się identyfikować czerwone flagi ESG.
Dowiesz się, jak włączyć ESG do tradycyjnych procedur due diligence.
Poznasz wpływ ESG na wycenę, reputację, integrację po przejęciu.
Otrzymasz praktyczne narzędzia do oceny ESG w procesach due diligence
Nauczysz się, jak interpretować dane niefinansowe.
Poznasz rzeczywiste przykłady z rynku, case studies oraz otrzymasz narzędzia, które wykorzystasz w codziennej pracy.
A CO NAJWAŻNIEJSZE: Wzmocnisz swoje kompetencje, które dzisiaj już nie są ,,mile widziane,, a są koniecznym obowiązkiem w Twojej firmie.

Ten kurs jest kierowany do zespołów transakcyjnych razem ze specjalistami ESG - bo efektywna analiza ESG w due diligence wymaga koniecznej współpracy obu stron.

W programie m.in.:

Budowanie długoterminowej wartości, przewag konkurencyjnych.
Aktualna sytuacja prawna w kontekście tzw. Omnibusa.
Due Diligence w kontekście ESG.
Ramy regulacyjne Due Diligence ESG.
Europejskie Standardy Sprawozdawczości Zrównoważonego Rozwoju (ESRS).
ESRS a Due Diligence ESG.
Omówienie przykładowych obszarów Due Diligence ESG.
Weryfikacja i ocena skuteczności Due Diligence ESG.
Analiza luk (Gap Analysis) w stosunku do wymagań ESRS.
Wyzwania i Dobre Praktyki w Zarządzaniu Danymi ESG.

Prelegenci:

Mateusz Zręda - Radca prawny, adwokat, współzałożyciel oraz partner w grupie Destrier.

Więcej szczegółów w zakładce PRELEGENCI.

Główni odbiorcy szkolenia:

Kierownik/ specjalista ds. fuzji i przejęć (M&A), audytorzy.
Dyrektor finansowy.
Dyrektor ds. inwestycji, manager ds. inwestycji i rozwoju.
Przedstawiciele działów prawnych: prawo spółek, M&A, transakcje.
Kadra zarządzająca.
Menedżerowie i specjaliści ds. ESG, compliance, ds. zrównoważonego rozwoju, specjalistów ds. ryzyka.
Analitycy odpowiedzialni za przygotowywanie danych na potrzeby sprawozdawczości niefinansowej.
Firmy współpracujące z międzynarodowymi kontrahentami i inwestorami.

Organizacja szkolenia:

Szkolenie prowadzone w czasie rzeczywistym.
Bieżący kontakt z trenerem i pozostałymi uczestnikami szkolenia.
Dyskusja, burza mózgów, praktyczna wiedza.
Szkolenie odbędzie się za pośrednictwem platformy eventowej opartej na przeglądarce internetowej (ZOOM).
Rekomendujemy korzystanie z przeglądarki Google Chrome.
W trakcie szkolenia uczestnicy widzą i słyszą wykładowcę oraz mają możliwość zadania pytania wykładowcy.
Aby wziąć udział w szkoleniu wystarczy komputer z głośnikiem oraz dostęp do Internetu.
Każdy z uczestników szkolenia otrzyma: zaświadczenie o udziale w szkoleniu, materiały w wersji elektronicznej oraz miesięczny dostęp do serwisu pro.rp.pl.

Środa 28 maja 2025

9:15
Czas na logowanie
9:25
Oficjalne rozpoczęcie. Powitanie uczestników i prelegentów. Informacje techniczne dot. korzystania z platformy.
Anita Marszałek, Project manager, dział konferencji i szkoleń, dziennik "Rzeczpospolita"
9:30
Dlaczego ESG jest ważne dla biznesu?
Zarządzanie ryzykiem (w tym ryzykiem reputacyjnym i regulacyjnym)
- Budowanie długoterminowej wartości, przewag konkurencyjnych
- Spełnienie oczekiwań interesariuszy (inwestorów, klientów, pracowników)
- Zgodność z przepisami prawnymi
Aktualna sytuacja prawna w kontekście tzw. Omnibusa
Due diligence od kontekstu prawnego do biznesowego
- Due diligence w kontekście prawnym, biznesowym oraz M&A
- Cel due diligence: identyfikacja i ocena ryzyk oraz możliwości
Due diligence w kontekście ESG
- ESG due diligence: identyfikacja, ocena i ograniczanie negatywnych skutków działalności w całym łańcuchu działań/wartości
- ESG due diligence a test podwójnej istotności / IROs
- Zakres przedmiotowy due diligence ESG:
  - Łańcuch działań (chain of activities) vs. łańcuch wartości (value chain)
  - Obejmuje własną działalność i relacje z partnerami biznesowymi (dostawcami)
- Główne cele due diligence ESG:
  - Identyfikacja IROs
  - Zapobieganie negatywnym wpływom na otoczenie
  - Budowanie wartości i przewag konkurencyjnych
  - Monitorowanie skuteczności wdrożonych polityk i działań
  - Przyjęcie i realizacja planu transformacji
Prelegenci:
- Mateusz Zreda
  Radca prawny, adwokat, współzałożyciel oraz partner w grupie Destrier
11:00
Przerwa
11:15
Ramy regulacyjne due diligence ESG. Znajomość ESG jest kluczowa, nie tylko dla ekspertów w tej tematyce.
Dyrektywa w sprawie należytej staranności przedsiębiorstw w zakresie zrównoważonego rozwoju (CSDDD)
- Obowiązki przedsiębiorstw w zakresie należytej staranności
- Zakres podmiotowy dyrektywy i fazy jej wdrożenia
- Zwolnienia z raportowania w zakresie CSDDD dla firm objętych CSRD
- Potencjalne sankcje za naruszenie obowiązków
Europejskie Standardy Sprawozdawczości Zrównoważonego Rozwoju (ESRS)
- Brak bezpośredniego obowiązku działania z należytą starannością wynikającego z ESRS na ten moment
- Obowiązek raportowania, czy firma działa z należytą starannością
- Powiązanie z wymogiem ujawnieniowym GOV-4 – oświadczenie o należytej staranności
VSME
- Znaczenie rekomendacje Grupy Roboczej EFRAG dla MŚP
- Znaczenie VSME w kontekście Omnibus
Prelegenci:
- Mateusz Zreda
  Radca prawny, adwokat, współzałożyciel oraz partner w grupie Destrier
12:45
Przerwa
13:00
ESRS a due diligence ESG. Obowiązkowa wiedza, która działa na Twój sukces!
Zasada podwójnej istotności (double materiality)
- Istotność finansowa: wpływ czynników ESG na sytuację finansową firmy
- Istotność wpływu: wpływ działalności firmy na środowisko i społeczeństwo
- Due diligence jako element identyfikacji i zarządzania istotnymi wpływami
Kluczowe elementy procesu due diligence wg ESRS 1:
- Kluczowe elementy procesu due diligence"
  - Zaangażowanie zainteresowanych stron
  - Identyfikacja i ocena negatywnych skutków rzeczywistych i potencjalnych
  - Podejmowanie działań zaradczych (zapobieganie, ograniczanie, naprawianie)
  - Śledzenie skuteczności podjętych działań
  - Komunikowanie o działaniach due diligence
- ESRS 2 – Ujawnienia ogólne: Wymóg opisania podejścia do due diligence w oświadczeniu o należytej staranności (Gov-4)
Prelegenci:
- Mateusz Zreda
  Radca prawny, adwokat, współzałożyciel oraz partner w grupie Destrier
14:30
Przerwa
14:40
Omówienie przykładowych obszarów due diligence ESG. Od działania do sukcesu.
Due diligence a łańcuch wartości/działań:
- Sposób zarządzania procedurą zakupową
- Podejście do relacji z dostawcami
- Uwzględnianie kryteriów społecznych i środowiskowych przy wyborze dostawców
- Monitorowanie dostawców pod kątem przestrzegania standardów ESG
- Audyty dostawców
Weryfikacja i ocena skuteczności due diligence ESG
- Monitorowanie wskaźników ESG związanych z ryzykami i wpływami
- Audyt wewnętrzny i zewnętrzny systemów zarządzania i danych ESG
- Przykłady działań udowadniających wdrożenie procedur due diligence (ankiety, szkolenia, ocena dostawców)
- Wymagania audytorów dotyczące dowodów w procesie atestacji
Prelegenci:
- Mateusz Zreda
  Radca prawny, adwokat, współzałożyciel oraz partner w grupie Destrier
16:00
Praktyczne kroki wdrożenia due diligence ESG
Analiza luk (Gap Analysis) w stosunku do wymagań ESRS
- Powołanie interdyscyplinarnego zespołu ESG
- Mapowanie łańcucha wartości/działań i identyfikacja kluczowych relacji biznesowych
- Ocena dostępności danych w łańcuchu
- Opracowanie i wdrożenie polityk korporacyjnych w obszarach ESG
- Wprowadzenie procesów monitorowania emisji, ryzyk ESG i konsultacji z interesariuszami
- Przeprowadzenie oceny ryzyka w zakresie praw człowieka i w łańcuchu dostaw
Podsumowanie i kluczowe wnioski
- Znaczenie due diligence ESG dla strategicznego zarządzania i budowania odporności biznesu
- Integracja ESG z podstawową działalnością firmy
- Ciągłe doskonalenie w obszarze due diligence ESG
Prelegenci:
- Mateusz Zreda
  Radca prawny, adwokat, współzałożyciel oraz partner w grupie Destrier
17:00
Zakończenie

Mateusz Zreda

Radca prawny, adwokat, współzałożyciel oraz partner w grupie Destrier

1150,00 zł + 23% VAT

ESG w procesie due diligence – obowiązkowe wymogi dla firm i inwestorów

Anita Marszałek

Anita Marszałek